一年来，财务部在局党支部的正确领导和各部门的大力支持和帮助下，紧紧围绕“两河”治理工程建设的中心任务和创建“三个安全”、“五个一流”的目标开展财务工作，大力弘扬我局“团结协作 求实奉献”的建管理念，以确保“资金安全”为己任，积极做好筹资、管理、服务、协调工作，圆满的完成了2006年度的各项工作任务，现将一年来的财务工作总结如下：
一、业务工作总结
(一)、千方百计筹措建设资金，努力开辟市县筹资渠道，保证了建设资金供应。
今年前三季度,由于“两河”治理工程建设中央和省年度投资计划均未下达，资金供应几度紧张，为此，我们积极向淮委、省厅汇报情况，赢得上级有关部门的理解和支持，第四季度中央下达沙颍河3.22亿元,涡河1.05亿元的投资计划,此外,通过在工程方面,城区段工程实行代建制、在环境移民方面实行大包干与小包干相结合，在税费征缴方面实行代征代缴施工单位税费等方式筹措建设资金取得明显效果,市县配套资金在今年首次实现了零突破，保证了“两河”治理工程建设的资金供应。具体投资计划下达情况如下：
2006度中央、省下达我省“两河”治理的投资计划总计4.9375亿元(涡河1.1375亿元，沙颍河3.8亿元) ,到位资金1.65亿元(涡河1.05亿元,沙颍河0.6亿元),还有3.2847亿元没有到位。
此外，其他到位资金420万元，其中，周口市已拨付我局代征代缴施工单位税费220万元,用于该市“两河”治理工程地方配套资金,至此,我省“两河”治理工程市县配套资金实现了零突破。省交通厅航务局按照通航标准要求,对涡河干流梁口桥、王桥寨桥的设计进行了变更,调整了投资概算，增加投资469万元,航务局2006年度已拨入200万元。
截至 2006年底，“两河”治理工程累计下达投资计划79，575万元，其中：
涡河治理投资计划35，025万元,其中,中央31,825万元(含厅扣前期工作250万, 淮委扣中水设计28万, 不含淮委下建设局1055万元，)已经全部下达完毕;省级1,700万元(含厅扣前期设计费200万元),市县自筹1,500万元。
沙颍河治理投资计划44,550万元(中央38，050万元，省级投资1,500万元，市县筹措5000万元)。
截至 2006年底“两河”治理工程累计到位资金40,170万元，其中：涡河到位资金32,620万元(中央30,700万元，省级1,500万元，市县220万元,其他200万元)，沙颍河到位资金7,550万元(中央6,050万元，省级1500万元)。
年末中央下达涡河847万元，沙颍河32,000万，市县筹措6280万元,共计39,127万元未能到位。
(二)、会计核算方面
1.一体双翼，细化指导，规范了“两河”治理工程会计核算体系
局财务部在做好沙颖河、涡河治理工程两个独立建设项目资金会计核算的同时，把沿河协调办会计核算作为突出重点来抓，加强了对沿河协调办移民资金会计核算工作的管理指导。对照我局制定的“两河”治理《移民资金会计核算办法》，分门别类进行指导。进一步规范了移民资金的会计核算工作，奠定了移民资金财务管理的良好基础。
2、实行会计电算化，会计核算工作上台阶
2005年会计核算工作开始实行手工与计算机并行操作，2006年初建立电算化帐套，彻底甩掉人工记账，全面实行会计电算化。为规范会计电算化工作，整理汇编了电算化验收材料;拟定了上报批准实行电算化核算的备案文件;制定了《会计电算化管理办法》以及会计电算化相关的岗位责任制度、会计凭证制作与传递制度、财务微机运行与保养等制度，明确岗位分工，规范了运行操作程序，提高了会计工作水平和质量。
3.夯实基础，努力实现会计基础工作规范化
财务部承担两个建设项目的会计核算工作，人员少，任务重，业务量大，在我省所有的水利建设项目中无人可与我们相提并论。尽管业务量大而繁重，但是，我们并没有放松会计基础工作的严格要求。在日常记帐工作中，我们非常重视会计基础工作中的每一个环节，对每一张记帐凭证、每一份原始单据，每一个会计科目，每一笔会计分录都考虑再三，慎之又慎，2006年我局2.4亿元货币资金的会计核算无差错,确保会计科目使用无误，确保会计记录准确。
(三)、财务制度建设方面，
1、规范管理，提高效益，修订完善了财务管理制度，建立健全了内部控制管理体系。
根据近两年的实践检验，我部制定印发的15财务管理制度，在同志们的共同努力下，对节约成本，规范管理，起到重大作用，发挥了巨大效益，但也存在不尽完善之处，今年底，根据工作特点并征求各位领导和同志们的意见和建议，我们对这15项制度进行了系统的研究修订补充和完善，新增了《会计电算化管理办法》等6项具体管理制度办法，已交付再版印刷，同时精选了反映财务管理行为的一些照片作为汇编的封面，实行制度化、规范化、科学化管理，建立健全了内部控制管理体系。
2、规范了工程价款结算工作，理顺了工程价款结算体系
为了全面的反映我省“两河”治理工程初步设计投资概算的真实情况，规范了工程价款结算工作，统一思想认识，我们组织召开了两次施工总监座谈会，在《水利工程建设项目施工监理规范》表格的基础上，综合兼顾了工程质量监督，工程施工、财务会计以及其他有关方面的情况,增加了我局需要掌握的一些信息资料,统一了“工程价款支付证书”的填写内容，并以局文件形式印发了样本，要求个参建方做到“五个统一”，即统一思想、统一内容、统一格式、统一报送、统一取表;“五个到位”，即各方认识到位、施工单位的基础工作做到位、监理对资料的审核到位、工程计量、质量控制以及计划合同单价把关到位，资金保障服务到位。进一步加强了工程建设资金管理，规范我省“两河”治理工程价款结算工作。
3、严明财经纪律，严格基本建设资金拨付程序，理顺了工程建设资金支出体系
为了正确使用资金，确保投资效果，资金使用均控制在设计批复概算的范围内，工程资金拨付严格按照基本建设程序和合同约定，完善手续后再支付建设资金。工程价款结算资金按照《建设工程价款结算暂行办法》的有关规定，施工单位根据工程施工进度，提出支付申请书，监理审核认证后，再由局工程管理、施工计量、质量监理、计划合同等部门人员审核签字，分管副局长、局长签字同意后，财务方予付款。
(四)、执行财经纪律，落实财务制度，提高资金使用效益方面
1、严格执行财务制度，继续实行财务集中统一管理，提高资金使用效益，建立财务集中统一管理体系
为了确保“两河”治理工程的“资金安全”，严把资金“出口”关，我们认真落实内部财务管理制度和办法，做到按制度办事，用制度说话，确保使用资金控制在国家批复概算的范围内。对工程建设和移民补偿资金的拨付，按照基本建设程序以及工程价款结算支付管理办法执行，对照施工合同约定和移民安置计划，由工程管理、施工计量、质量监督、计划合同等部门人员分别把关，局长签字认可，财务再审核无误后付款。对日常大额支出和物品批量购置及会务预算都要做需求分析和市场调查，有计划和预算，做到质优价廉，最后经办人、验收人审批报销，形成一套完善的相互制约、互相牵制、不留漏洞、确保安全高效的审批手续。对局各各办事处实行备用金管理制度，并指定一名同志作为兼职报帐员，集中统一管理本办事处的备用金和日常支出。对局内公务用车，以借用或租赁的低档面包车为主，并对车辆加油实行统一管理，统一购买加油卡并定期充值，驾驶员持卡加油。对办公用房没有在市(县)内租用高档商务楼，而是在市(县)郊区边缘地带租赁旧厂房或私人住房，整修后办公居住。对公务接待，严格接待范围和标准，实行分餐制。对于办公用品的购买和使用，实行统一采购，集中登记领批制度。
2、加强移民资金管理，巩固移民资金管理体系，确保移民补偿资金兑现到位
征地拆迁和移民安置是整个工程的重要组成部分，直接与人民群众的利益息息相关。因此，我们充分考虑移民工作的复杂性和重要性。加强对沿河有关市、县的指导，巩固已经建立的移民资金管理体系，主要体现在以下六个方面：
一是从管理思路上，贯彻《关于加强土地征用补偿和移民安置补助资金管理工作的通知》(豫沙涡局[2005]15号文件)，加强对移民资金的宏观管理。
二是从会计核算上，继续执行《移民资金会计核算办法》(豫沙涡局[2005]16号文件)，统一核算，做好会计核算基础工作。
三是从提高人员素质上，加强对市、县有关财务人员的技术咨询和业务指导。
四是从资金拨付程序上，我们根据移民工作进度和资金使用计划，实行省、市、县逐级拨付，三级核算,齐抓共管的模式，共同对移民资金进行监督检查，县协调办集中统一管理本县(乡、镇)的移民资金管理工作。
五是从补偿资金的兑付手续上，完善了补偿资金的兑付表，张榜公布，经办各方和人员均签字盖章，完善手续，多方签字，确保资金足额及时兑付到人民群众手中。
六是从资金使用效果上，我们组织财务检查。我们对已经拨付使用的移民资金进行不定期的跟踪检查，发现问题及时整改。
3、继续执行日常开支实行项目法人负责、集体审批制度
我局所有建设资金的收支均实行建设项目法人负责、相关领导集体审批制度，共同把好资金“出口”关。大额支出和物品批量购置及会务预算都要做需求分析和市场调查，有计划和预算，做到质优价廉。最后经办人、验收人、分管负责人签字确认，形成了一套完善的审批报销手续。
4、坚持原则，秉公处事，在制度面前人人平等。
我们制定了一系列的内部财务管理制度和办法，这些制度、办法和措施相互制约，互相牵制，不留漏洞，确保安全高效。在制度面前人人平等，做到不分职务高低，不论年龄大小，不管工作环境优越，均按制度办事，要制度说话。
(五)、在检查指导移民资金使用管理方面
1、组织开展对沿河各县协调办移民资金的财务检查工作，建立了财务检查整改管理体系。
为了进一步规范对我省两河近期治理工程土地征用补偿费和移民安置补助费的财务会计工作，切实保证移民资金的投资效果。我们组织开展了对两河移民资金进行了全面检查,历时达4个月。8月初制定检查方案，确定组织形式和检查内容，决定开始对沿河各县协调办移民资金，自建帐以来到2006年6月间沿河3个省辖市、14个县协调办的财务会计资料进行拉网式检查。9月份，根据检查情况，针对存在的问题和不足，召开了移民资金审计通报会，提出着手整改的意见和要求。10月份以局正式文件发到各单位，再次要求各单位完善整改工作。11-12月，挤出时间，加班加点分别对太康、鹿邑、柘城等9个县协调办移民资金的使用管理情况进行跟踪检查，逐一检查落实，我们分别从会计帐簿建立及会计核算情况、资金的使用管理情况、移民资金兑付手续的完备情况等方面进行审计检查，并给予了指导和规范。
2、积极配合完成二次财务检查, 赢得了上级部门对财务会计工作的好评。
今年4-6月份，受财政部委派安徽、江苏两省财政投资评审中心分别对我省沙颍河、涡河近期治理工程项目开展投资预算评审工作。为了做好迎接投资项目预算评审准备工作,我们起草印发了《关于做好迎接财政投资预算项目评审准备工作的紧急通知》，要求各单位从思想和行动上高度重视这项工作;评审工作期间负责所有评审资料的提供和协
